Pezsgődurranás előtt: beküldte már a családi szja-visszatérítést!?

Az állam eddig is bőkezűen támogatta a gyermekeket nevelő, vállaló családokat. Ott van például a CSOK, a babaváró hitel és babakötvény is. Az adózásban idáig is megvolt a családi adókedvezmény, de az idei újdonság, a családi szja-visszatérítés igazi extra pénz. Ebből több százezer vagy akár 809 ezer forint is megérkezhet február 15-ig a gyereket nevelők számlájára. Az igénylési határidő 2021 utolsó napján jár le. Legalábbis az egyik.

Pezsgődurrantás előtt a Bank360.hu szakértői összefoglalták, mi lesz, ha valaki még ma benyújtja az igénylést. Az év utolsó napján nem mindenki akar/tud ezzel foglalkozni, ezért először tisztázzuk a legégetőbb kérdést:

• Úristen, lemaradok a december 31-i határidőről! Bukom a több százezres szja-visszatérítést?

A jó hír az, hogy a december 31. nem jogvesztő határidő, aki eddig nem igényli a családi szja-visszatérítést, az sem bukja el végleg a pénzt. A következmény csak annyi, hogy nem kapja meg február 15-ig a pénzt a NAV-tól.

• Mit csináljak, ha már csak jövőre tudok ezzel foglalkozni?

Január elsejétől a családi szja-visszatérítést a rendes évi adóbevallásunkban tudjuk megtenni május 20-ig. Így is visszakapjuk a pénzt, de legkorábban márciustól (attól függően, hogy mikor nyújtottuk be az éves szja-bevallásunkat).

• Kell nekem igénylést benyújtanom, vagy enélkül is visszakapom az szja-mat?

Csak annak a jogosultnak kell külön igényelnie a családi szja visszatérítést a NAV-nál, aki nem kap családi pótlékot. Aki kap, annak az adatait ismeri a NAV, és ez alapján külön igénylés nélkül is visszautalja a pénzt.

• Egyáltalában jogosult vagyok a visszatérítésre?

2022-ben a gyermeket nevelő szülők kapják vissza a 2021-ben befizetett személyi jövedelemadójukat. Ennek az a feltétele, hogy valaki 2021 bármely napján családi adókedvezményre legyen jogosult. Továbbá az is feltétel, hogy 2021-ben összevont szja-adóalapba tartozó jövedelme legyen. Igényelhet az is, aki ekho szerint adózó jövedelmet kapott vagy kisadózó.

• Mindenféle szja-mat visszakaphatom?

Azért szilveszter idején se gondoljuk, hogy virsliből van a kerítés! Bármilyen szja-t nem fizet vissza az állam. Alapvetően a munkajövedelem személyi jövedelemadójának a visszaadása a cél. Ezért aztán csak az összevont adóalapba tartozó jövedelmeink szja-ját kaphatjuk vissza. Ilyennek számít a munkabér, a költségtérítés, továbbá a nem munkaviszonyhoz kapcsolódó jövedelmek közül az ingatlan-bérbeadásból származó bérleti díj. Ne számítsunk viszont arra, hogy az ingatlaneladásból, osztalékból vagy tőzsdei nyereségből származó jövedelmünk szja-ját visszakapjuk.

• Kinek is jár a családi adókedvezmény?

Annak, aki nevelt gyermeke alapján családi pótlékra jogosult. Rajta kívül a vele közös háztartásban élő, de családi pótlékra nem jogosult házastársának. Továbbá a családi pótlékra saját jogán jogosult gyermeknek, valamint annak, aki rokkantsági járadékot kap.

• Ezt buktuk, 2022. januárjában születik meg a gyermekünk.

Nem, nem! A családi kedvezményre és ebből fakadóan a családi szja-visszatérítésre a várandósság 91. napjától a kismama és a vele közös háztartásban élő házastársa is jogosult.

• Mennyit kapunk vissza a NAV-tól?

Az szja-visszatérítés összege legfeljebb a 2020-as átlagjövedelem éves adótartalma. Ez maximum 809 ezer forint. Ha valaki ennyit szja-t fizetett az idén, akkor akár ennyit is visszakaphat. Ha kevesebbet, akkor a teljes befizetett összeg jár. Ha viszont ennél többet, akkor a 809 ezer forintos összeghatárig kapja vissza a pénzt.

• Mi van, ha kettőnknek együtt 809 ezer forint felett van az éves szja-befizetésünk? Mennyit kaphatunk ilyenkor vissza?

Ha közös háztartásban élnek, akkor mindkét szülő külön-külön jogosult a visszatérítésre, és a 809 ezer forintos határ is külön-külön értendő.

• Még ma be akarom adni a nyilatkozatot, mert jól jönne a pénzt február 15-ig. Mit tegyek, benyújthatom online akár az utolsó percekben is?

Ha ki akarjuk használni a last minute lehetőséget, akkor a VISSZADO-nyilatkozatot kell kitölteni és elküldeni az adóhatóságnak legkésőbb december 31-én. A legegyszerűbben itt csinálhatjuk meg ezt a NAV oldalán. Aztán pedig ügyfélkapus bejelentkezéssel be is küldhetjük a kész nyilatkozatot akár a 24. órában is, de azért jobb, ha nem centizzük ki az időt, nehogy beüssön valami technikai malőr. Nyomtatható formában is letölthető a VISSZADO, ezért akinek nincs ügyfélkapus hozzáférése, az elvileg beküldheti a kitöltött dokumentumot postán is, de ezt már inkább ne kockáztassuk, ha lehet.

Ha mégsem sikerül, legalább elmondhatjuk, hogy az utolsó pillanatban azért legalább még megpróbáltuk. Ebben az esetben a Bank360.hu szakértőinek az az idei utolsó tanácsa, hogy vigaszul lépjünk vissza az első kérdésre adott válaszhoz!