Szeretne azonnal értesülni a legfontosabb hírekről?
[{"available":true,"c_guid":"1a98b064-af1a-431e-ae83-b39b8c194c40","c_author":"hvg.hu","category":"itthon","description":"A pártigazgató feljelentést tesz.","shortLead":"A pártigazgató feljelentést tesz.","id":"20191209_Molnar_Zsoltot_megzsarolta_az_Angyal_ugyvedje","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=1a98b064-af1a-431e-ae83-b39b8c194c40&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"41032d9f-f285-47c7-9daa-982c2189c0f5","keywords":null,"link":"/itthon/20191209_Molnar_Zsoltot_megzsarolta_az_Angyal_ugyvedje","timestamp":"2019. december. 09. 07:55","title":"Az MSZP-s Molnár Zsoltot megzsarolta az Angyal ügyvédje","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"ac6db9f9-671d-43b0-9528-98fc7775a9a2","c_author":"hvg.hu/MTI","category":"kultura","description":"\"Nagyon örülnek a törvénytervezetnek\" – nyilatkozta a Nemzeti Színház igazgatója.","shortLead":"\"Nagyon örülnek a törvénytervezetnek\" – nyilatkozta a Nemzeti Színház igazgatója.","id":"20191209_Vidnyanszky_kormany_szinhazi_torveny","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=ac6db9f9-671d-43b0-9528-98fc7775a9a2&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"a6291a9d-8dfd-46c5-94cc-41b3f0e86a57","keywords":null,"link":"/kultura/20191209_Vidnyanszky_kormany_szinhazi_torveny","timestamp":"2019. december. 09. 10:12","title":"Vidnyánszky: Demokratikus módon kezelné a kormány a színházak évtizedes problémáit","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"074bd253-14ee-4c27-baa7-11b792b35970","c_author":"Bedő Iván","category":"360","description":"A provokatív dizájn viszont még ritka. Megvan az oka, hogy egyelőre inkább a megszokott látvány jellemzi a villanyautókat.","shortLead":"A provokatív dizájn viszont még ritka. Megvan az oka, hogy egyelőre inkább a megszokott látvány jellemzi...","id":"201949__eautok_dizajnja__afeny_azuj_krom__formabontas__kekrezoldre","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=074bd253-14ee-4c27-baa7-11b792b35970&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"247de16f-41fc-4f42-8814-1df77eb2c724","keywords":null,"link":"/360/201949__eautok_dizajnja__afeny_azuj_krom__formabontas__kekrezoldre","timestamp":"2019. december. 09. 15:00","title":"Nem véletlen, hogy az e-autókon nagy szerepet kap a kék szín","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":true,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"bd021fc1-6453-4906-b00e-f25fff05dbc7","c_author":"MTI","category":"vilag","description":" Az izraeli légierő csapást mért vasárnap hajnalban a Gázai övezetet uraló Hamász radikális iszlamista szervezet létesítményeire, miután a térségből a zsidó állam déli területét három rakétával megtámadták - közölte az izraeli hadsereg.","shortLead":" Az izraeli légierő csapást mért vasárnap hajnalban a Gázai övezetet uraló Hamász radikális iszlamista szervezet...","id":"20191208_Ujabb_izraeli_legicsapast_Gazaban","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=bd021fc1-6453-4906-b00e-f25fff05dbc7&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"53c0a6a9-c12f-4aa7-91a4-2ebef1bcdb88","keywords":null,"link":"/vilag/20191208_Ujabb_izraeli_legicsapast_Gazaban","timestamp":"2019. december. 08. 08:41","title":"Újabb izraeli légicsapást Gázában","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"1c916326-34fd-4b8e-955a-d052ddbc11a3","c_author":"hvg.hu","category":"vilag","description":"Egy 43 éves férfi lehetett a tettes, akinek az édesanyját szintén holtan találták meg.","shortLead":"Egy 43 éves férfi lehetett a tettes, akinek az édesanyját szintén holtan találták meg.","id":"20191209_Felgyujtottak_egy_not_Romaniaban_mert_boszorkanynak_hittek","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=1c916326-34fd-4b8e-955a-d052ddbc11a3&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"199ea3cb-8e45-47ff-a539-e5416d4e4d6f","keywords":null,"link":"/vilag/20191209_Felgyujtottak_egy_not_Romaniaban_mert_boszorkanynak_hittek","timestamp":"2019. december. 09. 12:53","title":"Felgyújtottak egy nőt Romániában, mert boszorkánynak hitték","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"23f7ac53-0059-49d9-856b-023198f631f7","c_author":"hvg.hu","category":"kkv","description":"Kétmilliárd forintos győzelemmel indul a hét a 4iG-nél.","shortLead":"Kétmilliárd forintos győzelemmel indul a hét a 4iG-nél.","id":"20191209_Van_penz_a_magyar_egeszsegugyben_es_most_a_4iG_kap_belole","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=23f7ac53-0059-49d9-856b-023198f631f7&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"28687256-88c9-4fa3-a395-9dbf56df760d","keywords":null,"link":"/kkv/20191209_Van_penz_a_magyar_egeszsegugyben_es_most_a_4iG_kap_belole","timestamp":"2019. december. 09. 08:59","title":"Van pénz a magyar egészségügyben, és most a 4iG kap belőle","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"6d6bc231-de4b-4a6c-8e30-17438314b393","c_author":"HVG","category":"360","description":"A pénztárgépek és az italautomaták online adóhivatali bekötése, valamint a szállóvendégek adatait gyűjtő informatikai rendszerek kidolgozása után vagyonkezelő céget alapított a részben állami megrendelésekből profitáló üzleti kör.","shortLead":"A pénztárgépek és az italautomaták online adóhivatali bekötése, valamint a szállóvendégek adatait gyűjtő informatikai...","id":"201949_mad_venture_allami_bizniszek_utan_vagyonkezeles","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=6d6bc231-de4b-4a6c-8e30-17438314b393&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"ba463add-b6af-4c6b-a74c-be9e2c588f8d","keywords":null,"link":"/360/201949_mad_venture_allami_bizniszek_utan_vagyonkezeles","timestamp":"2019. december. 08. 09:00","title":"Őrült vállalkozás, de van benne állami biznisz","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":true,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"b5e656f4-9f31-415e-bc0e-a6724086378c","c_author":"hvg.hu","category":"kkv","description":"Új termékekkel rukkol elő az NN Biztosító, így hitelfedezeti, lakás- és utasbiztosítást is nyújtanak a jövőben. ","shortLead":"Új termékekkel rukkol elő az NN Biztosító, így hitelfedezeti, lakás- és utasbiztosítást is nyújtanak a jövőben. ","id":"20191209_Harom_ujdonsagot_jelentett_be_a_legnagyobb_magyarorszagi_eletbiztosito","image":"https://img4.hvg.hu/image.aspx?id=b5e656f4-9f31-415e-bc0e-a6724086378c&view=ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b","index":0,"item":"fbb4fc78-df3e-43ec-8d3f-fd4d01049f5f","keywords":null,"link":"/kkv/20191209_Harom_ujdonsagot_jelentett_be_a_legnagyobb_magyarorszagi_eletbiztosito","timestamp":"2019. december. 09. 14:19","title":"Három újdonságot jelentett be a legnagyobb magyarországi életbiztosító","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null}]
Még idén sok adót spórolhat meg ezekkel a húzásokkal
Küldjön üzenetet
A cikk elküldése emailben
Küldjön üzenetet
Köszönjük, üzenetét elküldük a szerzőnek.
A cikk elküldése emailben
Köszönjük, üzenetét elküldük a címzettnek.
szerző:
hvg.hu
A december sztárja mindig a Tartós Befektetési Számla (TBSZ), mert rengeteg adót lehet vele megspórolni. A Bankmonitor szakértői most mutatnak néhány olyan trükköt, amit csak nagyon kevesen ismernek.
Képzeljen el egy olyan boltot, ahol belépéskor kétfajta bevásárlókosár közül választhat. Az egyik a megszokott módon működik, bármit beletehet a polcról, a kasszánál kifizeti, és mehet isten hírével. Van viszont egy másik bevásárlókosár is, és amit abba pakol, arra fizetéskor 20 százalék kedvezményt kap, cserébe pedig csak annyit kell vállalnia, hogy a vásárolt terméket 5 évig megtartja.
Leegyszerűsítve így működik a bankoknál elérhető TBSZ is. Ugyanazokat a befektetéseket kaphatjuk meg rá, mint a normál számlára, de sokkal jobban járunk, mert az elért kamatból/hozamból nem kell adóznunk. Mindezt viszont csak akkor, ha legalább 3, de inkább 5 évig nem veszünk fel pénzt a számláról.
A boltos hasonlat csak abban nem állja meg a helyét, hogy a megvásárolt termékeket itt nem kell megtartanunk 3/5 évig, de a bankszámlát, azaz a kosarat igen. A befektetéseket a „futamidő” alatt cserélhetjük benne.
TBSZ haladóknak
A számla futamideje lehet 3, illetve 5 év, de ehhez még hozzátartozik a nulladik, vagy más néven gyűjtőév. A számlára pénzt befizetni kizárólag a gyűjtőévben lehet, utána viszont (a számla megszüntetése nélkül) se ki, se be.
Egy fontos tipp, amiért decemberben különösen megéri TBSZ számlát nyitni: a futamidőt naptári években mérik, azaz a most decemberben nyitott számlák nulladik éve mindössze néhány napból áll, míg lejárata 2020. december 31. lesz.
Ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy aki 2015. december 31-én helyezi el a pénzét egy tartós befektetési számlán, annak egy évvel rövidebb időre kell csak lemondania a pénzéről, mint annak, aki csak 2016 januárjában teszi meg ugyanezt.
Kétfajta TBSZ számla van, az egyiken bankbetéteket tarthatunk, a másikon értékpapírokat (kötvényeket, részvényeket, befektetési alapokat). A két számla nem átjárható, és egy naptári évben egy pénzintézetnél csak egy-egy (betéti illetve befektetési) számla nyitható.
Mindkét fajta számla mindössze egy keret. Betéti TBSZ esetén lehet 5 évnél rövidebb lekötést is indítani a számláról (hosszabbat nem), befektetési TBSZ esetén pedig lehet rövidebb, és bizonyos esetekben hosszabb futamidejű befektetést is vásárolni a számlára. A vásárolható értékpapírok körének (részvény, kötvény, befektetési alap) csak a szolgáltató kínálata szab határt. Azok szabadon adhatóak-vehetőek.
Az ötödik év végén dönthetünk úgy, hogy a bent lévő vagyont egy új TBSZ számlán fialtatjuk tovább. Ebben az esetben (tehát a lejáró TBSZ-ek „hosszabbításánál”) nincs gyűjtőév.
Az év végi bónuszok, tizenharmadik havi fizetések sorsa sokszor nem az, hogy elköltik őket, hanem a megtakarításokat gyarapítják velük. Ezek elhelyezését sokféleképpen meg lehet oldani, ha viszont esélyes, hogy 3 vagy 5 évig nem szükséges az aktuális összeg, akkor érdemes TBSZ-re helyezni. Sőt, ha nincs meg ennek az esélye, akkor is!
Megspórolhatjuk vele ugyanis az árfolyamnyereség és kamatadó mellett az egészségügyi hozzájárulást (ehót) is, így 22 százalékos adóterhet lehet megnyerni vele, miközben a befektetés rugalmassága nem veszik el. Azt persze ne feledje, hogy jövőre az egységes adókulcs 16-ról 15 százalékra csökken, ettől viszont a TBSZ még ugyanolyan vonzó marad.
Tudja, hogy nem tartja be a határidőt, mégis jól jár vele
Sokakban úgy él a TBSZ számla, mint egy 5 évig fix befektetés. Pedig az adóelőny egy lehetőség, amit érdemes kihasználni, de nem kötelező. Ha rövid időn belül mégis szükség lenne a TBSZ-en elhelyezett pénzre, egyszerűen megszüntethető a számla. Természetesen ilyenkor ki kell fizetni a kamatadót és az ehót, de nincs egyéb retorzió (adminisztrációs terhet okoz, mert be kell vallani és be kell fizetni ezeket az adókat).
Sőt, a teljes igazság az, hogy több szempontból még akkor is jobban járhat a TBSZ számlán történő befektetéssel, ha pontosan tudja előre, hogy fel fogja törni a számlát, tehát nem várja ki a 3, vagy az 5 évet.
Ha normál számlán fektet be, a lejáratkor a bank azonnal levonja a kamatadót a kamatból, a számlán csak a nettó összeget írja jóvá. Tehát nem tudja a teljes kamatot újra befektetni. Ha ezt TBSZ-en csinálja, magasabb összeget tud újra befektetni és az adót is csak később kell befizetnie: amikor az adóbevallásba már beírta a TBSZ „feltörésének” a tényét.
Ha egy normál számlán van egy befektetési alapja, amin nyert 100 ezer forint hozamot, és van egy másik, amin veszített 100 ezer forintot, akkor elég rosszul járt. Azért, mert a 100 ezer nyerőből a bank automatikusan vonja az adót, hiába van egy másik alapon ugyanakkora bukó. Ha ugyanez a helyzet TBSZ számlán áll elő, nem kell majd adóznia, ott ugyanis „összevezetik” a nyerőt és a bukót, és csak a kettő egyenlege lesz adóköteles.
Rugalmas és hordozható
Korábban nem lehetett bankok, brókercégek között mozgatni a már meglévő tartós befektetési számlákat, de mára ez a korlátozás is megszűnt. Elvi lehetőség adott arra, hogy meglévő TBSZ-t más szolgáltatóhoz vigyen a lekötési idő alatt.
A TBSZ egy keret, amivel sok mindent csinálhat. Egyrészt kétfajta közül választhat: a betéti és a befektetési TBSZ-ből. Ez a kettő nem átjárható. A csökkenő kamatok miatt valószínűleg az eddiginél nagyobb számban választják majd a betéti helyett a befektetési TBSZ-t, a Bankmonitor szakértői is ez utóbbit preferálják.
A befektetési TBSZ hozama teljes egészében a rajta elhelyezett értékpapírok hozamától függ. A számlára lehet öt évnél rövidebb (esetleg hosszabb) befektetéseket is vásárolni, szabadon eldönthető, hogy állampapírba, egyéb más kötvénybe, részvénybe, befektetési alapba vagy más értékpapírba kerül a számlán lévő pénz. Sőt, ha valamelyik befektetés nem hozza az elvárt hozamokat, akkor le is lehet cserélni.