Erre mindenképp figyeljen, ha céges folyószámlahitele van

A folyószámla hitelkeretet egy évre bocsátják rendelkezésünkre a bankok. Ezen idő alatt szabadon rendelkezünk a teljes keretösszeggel: lehívhatjuk, visszafizethetjük, majd akár újból lehívhatjuk. Ráadásul csak abban az esetben kell kamatot fizetnünk utána, ha azt ténylegesen igénybe is vettük.

Ezzel a lehetőséggel azonban csak egy évig élhetünk, ezt követően a hitelkeretet az elmúlt év teljesítménye, eredménye alapján újítja/újíthatja meg a bank. Amennyiben jól alakulnak a dolgok, a megújítást magát az ügyfelek nem is érzékelik: a bank bekéri a szokásos dokumentumokat – beszámoló, főkönyv, korosított vevő-szállító analitika, esetenként bankspecifikus adatszolgáltatási lap –, majd bírál és dönt, a korábban jóváhagyott hitelkeretet pedig változatlan formában használhatjuk a következő 1 éves periódusban.

A csillagok szerencsétlen állása esetén azonban előállhat az a helyzet, hogy a bank a megújítás során csökkenti a meglévő keretösszeget, ad abszurdum egyáltalán meg sem újítja a hitelt. Mikor számíthatunk erre?

• Ha az árbevétel drasztikusan visszaesett.
• Ha a cég ellen végrehajtást, felszámolást indítottak.
• Más banknál lejárt hiteltartozásunk keletkezik.
• Ha a cég tulajdonosával, vagy ügyvezetőjével szemben bírósági eljárás indul stb.

Mire érdemes használni a folyószámlahitelt?

Fontos tehát, hogy csak olyan célokra használjuk fel a keret adta plusz forrást, ami lehetővé teszi, hogy a pénz a hitelkeret lejártáig vissza is kerül a számlánkra.

Milyen helyzetekben tudjuk a folyószámlahitelt rendeltetésszerűen használni? Fő szabályként ez a finanszírozási forma kifejezetten az átmeneti likviditás hiány kezelésére való.

Felsoroltunk pár példát, hogy mik lehetnek ezek:

• Visszaigényelhető áfa átmeneti finanszírozására.
• Vevőknek nyújtott hosszabb fizetési határidő megfinanszírozása.
• Munkavállalók bérének és járulékának kifizetésére – későbbi árbevétel beérkezés esetén.
• Alapanyagok, továbbértékesített szolgáltatások finanszírozására.