A lakástámogatási rendszer érdemben átalakul 2024-ben: egyes elemek megmaradnak, míg mások eltűnnek. Sőt, van olyan családtámogatási elem, amely 2024-től lesz elérhető. A tét óriási, több millió forintot nyerhet az a család, amelyik kihasználja az összes lehetőséget.

CSOK és Falusi CSOK: az egyik megszűnik, a másik kibővül

A családi otthonteremtési kedvezmény (CSOK) egy vissza nem térítendő állami támogatás, ami az egyik legfontosabb eleme a lakástámogatási rendszernek 2023-ban. A klasszikus családi otthonteremtési kedvezmény azonban már nem lesz elérhető 2024-től a nagyobb településeken. Ezzel gyermekszámtól és lakáscéltól függően 600 ezer forint és 10 millió forint közötti összegtől esnek el a családok.

A CSOK egy speciális fajtája, a preferált kistelepüléseken – és külterületi tanyákon – elérhető Falusi CSOK viszont továbbra is megmarad. Sőt, a támogatás összege emelkedik, a lakáscélok köre pedig kibővül. A támogatás meglévő ingatlan bővítésére és/vagy korszerűsítésére, új egylakásos lakóépület vásárlására, építésére, valamint használt lakás vásárlásával egybekötött korszerűsítésre és/vagy bővítésre igényelhető.

Új egy lakásos lakóépület vásárlására, építésére, valamint használt lakás vásárlásával egyidejű korszerűsítésre és/vagy bővítésre elérhető támogatás összege:

• Egy gyermek esetén 1 millió forint.
• Két gyermek esetén 4 millió forint.
• Három vagy több gyermek esetén 15 millió forint.

Meglévő lakás korszerűsítése és/vagy bővítése esetén a támogatás összege:

• Egy gyermek esetén 600 ezer forint.
• Két gyermek esetén 2 millió forint.
• Három vagy több gyermek esetén 7,5 millió forint.

Fontos: 2023-hoz képest érdemben, 0,5 – 5 millió forinttal emelkedik a támogatás összege. Ráadásul a kedvezményt 2024-ben már új lakóház vásárlására, építésére is ki lehet használni.

A Falusi CSOK igénylési feltételei érdemben nem változtak 2024-ben:

• Meglévő és vállalt gyermekre is jár a kedvezmény. (Vállalt gyermekre csak fiatal házaspárok igényelhetik a Falusi CSOK-ot.)
• Házaspárok, élettársak és egyedülállók is kihasználhatják a támogatást. (Vállalt gyermek után csak házaspárok vehetik igénybe a kedvezményt.)
• Nincs életkori előírás. (Vállalt gyermek esetén a feleség nem lehet idősebb 40 évesnél.)
• Az igénylőnek legalább kétéves TB-jogviszonnyal kell rendelkeznie. (Házaspárok, élettársak esetén elég az egyik félnek teljesítenie a feltételt.)
• Nem lehet az igénylő büntetett előéletű. (Házaspárok, élettársak esetén mindkét félnek meg kell felelnie az előírásnak.)
• Nem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása az igénylőnek. (Házaspárok, élettársak esetén mindkét félnek meg kell felelnie az előírásnak.)
• Az ingatlannak preferált kistelepülésen kell lennie. Elfogadható még külterületi tanya, amennyiben lakóingatlan is található ott. (A Falusi CSOK preferált kistelepülések listája itt megtalálható.)
• A lakóház hasznos alapterületére vonatkozóan is van minimális elvárás. (Ez függ a gyermekek számától és a lakáscéltól.)

Friss: még egyet csavartak a Falusi CSOK-on

A csütörtök éjjeli Magyar Közlönyben megjelent Falusi CSOK-ról szóló rendelet két fontos kérdéseben is módosít a támogatás 2024-től érvényes szabályain. Az egyik egy komoly szigorítás: jövőre már minimum 2 éves folyamatos Tb jogviszonyt kell igazolnia a Falusi CSOK-ot igénylők legalább egyikének. (Korábban a maximális támogatási összeg esetén volt ez az elvárás, kisebb összegnél elegendő volt 1 éves jogviszony is.)

A másik érdemi módosítás ugyanakkor kifejezetten előnyös azok számára, akik meglévő ingatlanjukat szeretnék Falusi CSOK-ból, valamint az ehhez kapcsolódó kedvezményes CSOK hitelből felújítani. Ők eddig a felvehető hitelösszeg (két gyerekkel 10 millió Ft, három gyerekkel 15 millió Ft) felét, vagyis 5, illetve 7,5 millió Ft-ot igényelhettek a maximum 3%-os kamatú, szuperolcsó kölcsönből. A friss rendelet szerint azonban ez változott, így ők majd a teljes hitelösszegre lehetnek jogosultak.

2024-től indul a CSOK Plusz hitel

A vissza nem térítendő támogatás mellett a támogatott hitelek is érdemben átalakultak. Itt megjelent egy új elem, a CSOK Plusz is, ami a nagyobb települések esetében a legfontosabb támogatás lesz. A konstrukció kamata legfeljebb 3%, ráadásul komoly tartozáselengedés is kapcsolódik a kölcsönhöz: a futamidő alatt született második babától 10-10 millió forintot elengednek a fennálló tartozásból. (Jelen esetben csak a futamidő alatt született gyermekek számítanak.)

A kedvezmény új lakás vásárlására, építésre, használt lakás vásárlására, meglévő ingatlan bővítésére, valamint használt lakás vásárlásával egy időben kezdeményezett bővítésre fordítható.

A támogatott hitel maximális összege függ a gyermekek számától:

• Egy gyermek esetén 15 millió forint a maximális összeg.
• Kettő gyermek esetén 30 millió forint a maximális összeg.
• Három, vagy több gyermek esetén 50 millió forint a maximális összeg.

Fontos: a CSOK Plusz összege szempontjából a meglévő és vállalt gyermekek is számítanak. Ugyanakkor azt ki kell hangsúlyozni, hogy mindenképpen kell gyermeket vállalni a támogatás kihasználásához.

• Az első, ami mindenképpen szemet szúrhat az a kamat. A kölcsön kamata nem haladhatja meg a 3 százalékot. Ez jóval kedvezőbb a piaci hitelek kamatánál. (Még úgy is, hogy 2024. januártól az önkéntes kamatplafon miatt a lakáshitelek teljes hiteldíj mutatójának maximális értékét lecsökkentik 7,3 százalékra.)
• A futamidő alatt született második gyermektől 10-10 millió forintot elengednek a kölcsön fennálló tartozásából.
• A futamidő alatt született első gyermeknél kérheti az adós a törlesztési kötelezettség egy éves szüneteltetését. (A moratórium alatt felhalmozott kamatot nem engedik el, azt a hátralévő futamidő alatt egyenlő részletekben meg kell fizetni. A futamidőt meghosszabbítják annak érdekében, hogy a törlesztőrészlet ne emelkedjen a korábbi érték fölé.)
• A kölcsön első évében csak kamatot kell fizetni, a tőketörlesztést a második évtől kell megkezdeni.

Kik és milyen feltételekkel kaphatják meg a 2024-ben induló CSOK Pluszt?

• Mindenképpen gyermeket kell vállalni a támogatás kihasználásához.
• Kizárólag házaspárok igényelhetik a kedvezményt.
• A feleség nem tölthette be a 41. életévét. (2025. év végéig nem él ez a szabály abban az esetben, ha már úton a baba, a magzat betöltötte a terhesség 12. hetét.)
• Az igénylők egyikének legalább 2 éves TB jogviszonnyal kell rendelkeznie. (Elég a házaspár egyik tagjának teljesítenie a feltételt.)
• A házaspár egyik tagjának sem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása.
• A házaspár egyik tagja sem lehet büntetett előéletű.
• Az ingatlan minimális alapterületére is van elvárás. (Ez függ az ingatlan típusától és a gyermekek számától.)
• Az ingatlan értéke nem haladhatja meg a 150 millió forintot. (Első közös lakás esetén a vételár, építési költség nem haladhatja meg a 80 millió forintot.)
• Hitelről lévén szó meg kell felelni a bank bírálati szabályainak is.

Jó tudni

Nincs településre vonatkozó elvárás, vagyis a CSOK Plusz elérhető Budapesten, a nagyobb városokban és a preferált kistelepüléseken is.

Preferált kistelepüléseken megmarad a „normál” CSOK hitel is

A Falusi CSOK igénylése esetén a „normál” CSOK hitel is elérhető marad 2024-ben is. (Korábban a nagyobb településeken is elérhető volt ez a kölcsön, de a CSOK megszűnésével ott ezt a hitelt is kivezették.)

Ezen támogatott hitel maximális kamata ugyancsak 3%, de itt nem jár egy éves moratórium, sem extra tartozáselengedés a futamidő alatt született gyermekek után. A hitel igénylésének felvétele, hogy kihasználjuk a Falusi CSOK-ot legalább két gyermek után. Illetve meg kell felelni a bank hitelbírálati szabályainak is.

A CSOK hitel maximális összege:

• Ha két gyermek után igénylik a Falusi CSOK-ot, akkor legfeljebb 10 millió forint lehet a kölcsön összege.
• Ha legalább három gyermek után igénylik a Falusi CSOK-ot, akkor legfeljebb 15 millió forint lehet a kölcsön összege.

Fontos: a „normál” CSOK hitel és a CSOK Plusz kölcsön egyaránt elérhető a preferált kistelepüléseken, de egyszerre mindkét kölcsön nem igényelhető. Az összeg miatt alapvetően előnyösebb a CSOK Pluszt választani, de vannak speciális esetek, amikor a „normál” CSOK hitel jobban megéri. (Ha nem vállalna az igénylő újabb gyereket, vagy egyedülálló szülő, esetleg élettársak használnák ki a támogatást, akkor a CSOK hitel a jó választás.)

Mi lesz az 5 százalékos lakásáfa sorsa?

Az új építésű lakások vételára jelenleg 5% áfát tartalmaz. Ez alapesetben 27% lenne, vagyis jóval magasabb árat kellene fizetnünk alapesetben ahhoz, hogy az eladó, kivitelező ugyanazt a nettó árat megkapja. Szerencsére az 5 százalékos lakásáfa velünk marad preferált kistelepülések és a nagyobb városok esetében is, ennek szabályain nem változtattak.

Az adó-visszatérítési támogatás csak a preferált kistelepüléseken marad meg

A lakásáfa 2023-ban visszaigényelhető bizonyos feltételek teljesülése esetén. A lehetőség azonban átalakul a 2024-es évtől kezdődően.

A preferált kistelepüléseken az adó-visszatérítési támogatás továbbra is elérhető. Sőt ennek három különböző fajtája is van:

• Korszerűsítés és/vagy bővítés estén a munkálatok 27 százalékos áfája 5 millió forint összeghatárig visszaigényelhető.
• Új ház vásárlása, vagy generálkivitelezővel történő építkezés esetén a vételár 5 százalékos áfája visszaigényelhető. (Itt nincs felső korlát.)
• Új ház építése esetén a költségek 27 százalékos áfája visszaigényelhető 5 millió forint összeghatárig.

Az igényléshez alapvetően teljesíteni kell a Falusi CSOK-hoz kapcsolódó személyi feltételeket. Fontos továbbá, hogy építés és vásárlás esetén nem haladhatja meg a ház – egylakásos lakóépület – alapterülete a 300 négyzetmétert. A vásárláshoz kapcsolódó adó-visszatérítési támogatásnál feltétel a Falusi CSOK igénylése is, ugyanakkor korszerűsítésnél, bővítésnél és építésnél nincs ilyen előírás.

A nagyobb településeken 2024-től nem lesz elérhető az adó-visszatérítési támogatás. A korábban felvázolt három forma egyike sem szerepel a nagyobb településekre érvényes új támogatásokról szóló rendeletben.

Az illetékmentesség velünk marad

Illetékmentesen vásárolhatnak lakást a vevők, amennyiben kihasználják az ingatlan megvásárlásakor a Falusi CSOK-ot, vagy a CSOK Plusz támogatást. Az illeték mértéke alapesetben a vételár 4 százaléka, vagyis a vagyonátruházási illeték elengedése egy 80 millió forintos lakás megvételekor 3,2 millió forint kedvezményt jelent.

Az illetékmentesség az új építésű és a használt lakásokra is érvényes, ráadásul a kedvezmény elérhető preferált kistelepüléseken és nagyobb városokban is.

Jó tudni: Az eredeti tervek alapján a CSOK Plusz mellé az illetékmentesség csak 80 millió forint vételárig járt volna, de végül ez a szigorítás kikerült a jogszabályból.

Babváró hitel – változó hitelösszeg és feltételek

A Babaváró hitel nem egy klasszikus lakástámogatási elem, hiszen a kölcsön szabad célú. Ugyanakkor sokan lakáscélra fordítják a kapott összeget, emiatt érdemes itt is megemlítenünk a támogatást.

A Babaváró egy kamatmentes támogatott kölcsön, a hitel maximális összege 2024-től 11 millió forint, a futamidő legfeljebb 20 év. A kölcsönhöz az alábbi kedvezmények kapcsolódnak:

• A hitel a futamidő első 5 évében kamatmentes. A kamatmentesség megmarad, amennyiben ezen időszakon belül születik egy gyermeke az igénylőknek.
• Ha a futamidő alatt megszületik a második baba, akkor elengedik a fennálló tartozás 30 százalékát.
• A harmadik baba érkezésekor elengedik a teljes tartozást.
• Az első és a második baba születésekor a törlesztési kötelezettség 3 éves szüneteltetése kérhető. Ezen időszak alatt nem kell semmit fizetni a hitel után.

Ha megfelelő „ütemben” születnek a gyermekek, akkor egyetlen forintot sem kell visszafizetni a hitelre. Ugyanakkor a kedvezményekért cserébe számos feltételt is teljesíteniük kell az igénylőknek:

• Kizárólag házaspárok igényelhetik a Babaváró hitelt.
• 2024-től a házaspár hölgy tagja igényléskor nem töltheti be 30. életévét. (2024. év végéig a feleség akár 40 éves is lehet, amennyiben már várandós: a magzat betöltötte a terhesség 12. hetét.)
• A házaspár egyik tagjának legalább 3 éves TB jogviszonnyal kell rendelkeznie.
• Az igénylést megelőző utolsó 180 napban a TB jogviszonynak magyar alkalmazotti, vállalkozói jogviszonyból kell származnia. (Ha a 180. napon külföldi jogviszonya van az igénylőnek, akkor elég a szigorúbb elvárást az utolsó 90 napban teljesíteni.)
• A házaspár egyik tagjának sem lehet 5 ezer forintot meghaladó köztartozása.
• A házaspár egyik tagja sem lehet büntetett előéletű.
• Mindkettőjüknek magyar lakcímmel kell rendelkezniük.
• A pár egyik tagja sem szerepelhet a rossz adósokat tartalmazó negatív KHR listán.
• Meg kell felelni a bank bírálati előírásainak.

Fontos: két lényeges változást érdemes kiemelni. A kölcsön maximális összege 11 millió forintra emelkedik 2024-től. (2023-ban még 10 millió forint volt a maximális összeg.) A házaspár hölgy tagjára érvényes életkori korlát szigorodik: 30 évnél kell fiatalabbnak lennie a hölgynek 2024-től. 2023-ban a feleség legfeljebb 40 éves lehetett a Babaváró igénylésekor.