Szeretne azonnal értesülni a legfontosabb hírekről?
Az értesítések bekapcsolásához kattintson a "Kérem" gombra!
Az értesítés funkció az alábbi böngészőkben érhető el: Chrome 61+, Firefox 57+, Safari 10.1+
Köszönjük, hogy feliratkozott!
Hoppá!
Valami hiba történt a feliratkozás során, az oldal frissítése után kérjük próbálja meg újra a fejlécben található csengő ikonnal.
Már feliratkozott!
A böngészőjében az értesítés funkció le van tiltva!
Ha értesítéseket szeretne, kérjük engedélyezze a böngésző beállításai között, majd az oldal frissítése után kérjük próbálja meg újra a fejlécben található csengő ikonnal.
[{"available":true,"c_guid":"57c7c349-5721-4d5c-95fe-5cb1df5b35ea","c_author":"hvg.hu","category":"kkv","description":"A nyáron két nap alatt elkelt a Wizz Air összes éves bérlete, most újabb 15 ezret dobnak piacra.","shortLead":"A nyáron két nap alatt elkelt a Wizz Air összes éves bérlete, most újabb 15 ezret dobnak piacra.","id":"20241205_wizz-air-berlet-repules","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/57c7c349-5721-4d5c-95fe-5cb1df5b35ea.jpg","index":0,"item":"a3acc096-f5f7-415a-b4e4-3e297f0802e0","keywords":null,"link":"/kkv/20241205_wizz-air-berlet-repules","timestamp":"2024. december. 05. 10:10","title":"Újra 599 eurós éves bérleteket kínál a Wizz Air","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"7f47a184-ba03-4048-90ff-48be8c2df3b4","c_author":"Csendes-Erdei Emese","category":"360","description":"Bár már támad az influenza, a szamárköhögés elleni oltás fontosságára figyelmeztetik a szakemberek a kismamákat és az időseket.","shortLead":"Bár már támad az influenza, a szamárköhögés elleni oltás fontosságára figyelmeztetik a szakemberek a kismamákat és...","id":"20241205_hvg-szamarkohoges-jarvanyveszely-oltas","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/7f47a184-ba03-4048-90ff-48be8c2df3b4.jpg","index":0,"item":"33fcfb73-8d7e-44a3-b9fd-821928f563d9","keywords":null,"link":"/360/20241205_hvg-szamarkohoges-jarvanyveszely-oltas","timestamp":"2024. december. 05. 17:30","title":"Még nincs szamárköhögés-járvány, de aggasztó a betegek számának ugrásszerű növekedése","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":true,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"82ff27d6-98e4-4e9e-a860-845fbb9940d6","c_author":"hvg.hu","category":"vilag","description":"Lavrov fenyegetőzött, Trump kedvenc tévése pedig hunyorítva hallgatta. ","shortLead":"Lavrov fenyegetőzött, Trump kedvenc tévése pedig hunyorítva hallgatta. ","id":"20241206_Tucker-Carlson-ismet-Moszkvaba-repult-ezuttal-Szergej-Lavrovval-interjuzott","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/82ff27d6-98e4-4e9e-a860-845fbb9940d6.jpg","index":0,"item":"421ec2af-cabe-4798-99ec-a15720c4e1ec","keywords":null,"link":"/vilag/20241206_Tucker-Carlson-ismet-Moszkvaba-repult-ezuttal-Szergej-Lavrovval-interjuzott","timestamp":"2024. december. 06. 07:49","title":"Tucker Carlson ismét Moszkvába repült, ezúttal Szergej Lavrovval interjúzott","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"5699db36-003d-43d6-aca0-6a77faa3383d","c_author":"Imre Réka","category":"360","description":"Természetben – épületeik politikai rendezvényekre való átengedésével – vár viszonzást a kormány az egyházi iskoláktól az elmúlt években felújításokra szánt támogatásért.","shortLead":"Természetben – épületeik politikai rendezvényekre való átengedésével – vár viszonzást a kormány az egyházi iskoláktól...","id":"20241206_hvg-politikai-rendezvenyek-egyhazi-iskolak-oktatas","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/5699db36-003d-43d6-aca0-6a77faa3383d.jpg","index":0,"item":"e5f83494-cfd3-49a2-8ee5-d176502a792f","keywords":null,"link":"/360/20241206_hvg-politikai-rendezvenyek-egyhazi-iskolak-oktatas","timestamp":"2024. december. 06. 06:30","title":"Már be is nyújtotta a politikai számlát a kormány az egyházi iskoláknak az eddigi kedvezményekért cserébe","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":true,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"219990a6-a03e-4824-8b5f-36a9317e13c1","c_author":"Bábel Vilmos","category":"elet","description":"A nyílt utcán lőtték agyon a legnagyobb amerikai magán-egészségbiztosító vezérigazgatóját. Zajlik a hajtóvadászat, de a legtöbb nyom eddig zsákutcának bizonyult, pedig még töltényhüvelyre írt üzenetet is találtak. 10 ezer dollár a nyomravezetői díj. ","shortLead":"A nyílt utcán lőtték agyon a legnagyobb amerikai magán-egészségbiztosító vezérigazgatóját. Zajlik a hajtóvadászat, de...","id":"20241206_brian-thompson-gyilkossag-nyomok","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/219990a6-a03e-4824-8b5f-36a9317e13c1.jpg","index":0,"item":"31d06cd8-e9dd-4778-83b6-e3c51a3ac4d7","keywords":null,"link":"/elet/20241206_brian-thompson-gyilkossag-nyomok","timestamp":"2024. december. 06. 11:36","title":"Gyilkosság Manhattanben: fotó készült a gyanúsítottról, amikor egy recepcióssal flörtölt","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"5833b4eb-0df5-40de-92d7-f5de98832647","c_author":"HVG","category":"tudomany","description":"A mesterséges intelligencia segítségével csinálna forradalmat a repülőgép- és autógyártásban Robin Tuluie, aki nemrég bemutatta első, erre a célra szánt szoftverét.","shortLead":"A mesterséges intelligencia segítségével csinálna forradalmat a repülőgép- és autógyártásban Robin Tuluie, aki nemrég...","id":"20241205_repulogep-tervezese-physicsx-mesterseges-intelligencia","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/5833b4eb-0df5-40de-92d7-f5de98832647.jpg","index":0,"item":"f558fd07-c460-489d-ae8d-2f1b98db0c29","keywords":null,"link":"/tudomany/20241205_repulogep-tervezese-physicsx-mesterseges-intelligencia","timestamp":"2024. december. 05. 16:03","title":"Hónapok helyett napok alatt tervez meg egy repülőgépet a Forma–1-es világbajnok brit mérnök cége","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"3ad92ea7-9ebd-494e-b101-b29a087f8b36","c_author":"HVG","category":"itthon","description":"A tévéstáb Felcsútra is ellátogatott.","shortLead":"A tévéstáb Felcsútra is ellátogatott.","id":"20241204_hatvanpuszta-orban-birtok-hadhazy-akos-francia-kozteve","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/3ad92ea7-9ebd-494e-b101-b29a087f8b36.jpg","index":0,"item":"7af991b5-e4f5-44f4-9d4e-fd02b9d81298","keywords":null,"link":"/itthon/20241204_hatvanpuszta-orban-birtok-hadhazy-akos-francia-kozteve","timestamp":"2024. december. 04. 20:19","title":"Hadházy a francia köztévének is megmutatta a hatvanpusztai Orbán-birtokot","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null},{"available":true,"c_guid":"473d992d-2394-49ec-9629-f6e31afc2266","c_author":"hvg.hu","category":"itthon","description":"Aki eddig nem látta, az már sajnos lekésett az Üllői úti, egyedi konzultációs plakátról. ","shortLead":"Aki eddig nem látta, az már sajnos lekésett az Üllői úti, egyedi konzultációs plakátról. ","id":"20241205_Nemzeti-konzultacio-Magyar-Peter-Orban-Tisza-ebx","image":"https://img.hvg.hu/Img/ffdb5e3a-e632-4abc-b367-3d9b3bb5573b/473d992d-2394-49ec-9629-f6e31afc2266.jpg","index":0,"item":"aa3eaa0c-29dd-4c01-8368-71d410726488","keywords":null,"link":"/itthon/20241205_Nemzeti-konzultacio-Magyar-Peter-Orban-Tisza-ebx","timestamp":"2024. december. 05. 13:33","title":"Magyar Péter-mentessé tették ismét a nemzeti konzultációs plakátot az Üllői úton – fotó","trackingCode":"RELATED","c_isbrandchannel":false,"c_isbrandcontent":false,"c_isbrandstory":false,"c_isbrandcontentorbrandstory":false,"c_isbranded":false,"c_ishvg360article":false,"c_partnername":null,"c_partnerlogo":"00000000-0000-0000-0000-000000000000","c_partnertag":null}]
Megjelent a jogszabálytervezet a nyugdíj-megtakarítások adómentes lakáscélú felhasználásáról. Számos kérdés tisztázódott, de akad azért még néhány nyitott pont. Mi lesz azokkal, akik önerőből vásárolnának lakást? Mi lesz azokkal, akik építkeznek? Mit értünk hiteltörlesztés alatt?
A jogalkotó bezárt egy kiskaput is: a 2024. szeptember 30-án fennálló egyenleg erejéig lehet a megtakarítást lakáscélra fordítani. Vagyis az idén év végén újonnan befizetett összegek a jövő évi adójóváírással már nem lesznek elérhetők. Ezzel gyakorlatilag azon ügyeskedők előtt zárták be a kiskaput, akik most nyitnának nyugdíj-megtakarítást, és gyorsan befizetnének rá abban a reményben, hogy a jövő évi állami támogatással gyorsan extra hozamot érjenek el.
Van azonban számos nyitott kérdés is, amiket érdemes lehet megmagyarázni, esetleg pontosítani.
1. Mi lesz azokkal, akik saját megtakarításból vásárolnának ingatlant?
Lakáscélú felhasználás alatt a jogalkotó két konkrét lehetőséget nevesít:
A hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben meghatározott lakáscélú hitel- vagy kölcsönszerződés önrészének, valamint törlesztésének támogatása.
A Magyarország területén fekvő, az ingatlan-nyilvántartásban lakás vagy lakóház fő rendeltetés szerinti jelleggel nyilvántartott ingatlan, valamint tanya vagy birtokközpont jogi jelleggel nyilvántartott ingatlan lakáscélú épülete (a továbbiakban együtt: lakás) korszerűsítésének, felújításának támogatása.
Ez valójában három önálló célnak tűnik: lakás felújítása, korszerűsítése, lakáshitel törlesztése, lakáshitel mellé szükséges önerő kiegészítése.
Ez alapján úgy tűnik, hogy azok nem használhatják fel lakásvásárlásra nyugdíjcélú megtakarításukat, akik nem igényelnek lakáskölcsönt a vásárlásra. Ez érthető abból a szempontból, hogy ezen réteg jó eséllyel a vételár jelentős részét ma is meg tudná finanszírozni (az átlagos egyenleg az önkéntes nyugdíjpénztárban 2 millió forint), vagyis valójában nincs igazán szükség az érintett megtakarításukra lakáscéljuk eléréséhez.
2. Mennyi lakáshitelt szükséges igényelni a vásárláshoz?
Az előző pontban leírtak alapján úgy tűnik, a hitel nélküli ingatlanvásárlás nem lesz megfelelő cél. Ugyanakkor arról a jogalkotó nem rendelkezett, hogy milyen mértékű, mekkora összegű kölcsön felvételére lenne szükség a lehetőség kihasználásához.
Ezzel azonban megnyílhat egy kiskapu: felvehetnek egy kis összegű – mondjuk 1 millió forint – lakáshitelt azok a vevők, akik alapvetően saját megtakarításból is meg tudták volna venni új otthonukat csak azért, hogy az új lehetőséget kihasználják.
3. Mit jelent a kölcsön törlesztése?
Egy másik cél is felvet egy kérdést, ez pedig a kölcsön törlesztésére vonatkozik. De mit érthet ez alatt a jogalkotó: a kölcsön rendszeres törlesztését, vagy az előtörlesztés, végtörlesztés is elfogadható?
A „törlesztés” egy általános fogalom, így akár beleérthető lehetne mindhárom kategória is. Mindenesetre jó lenne itt egy értelmezési iránymutatás, ami segít a kérdés biztos eldöntésében.
4. Mi a helyzet az építkezéssel?
A célok között a korszerűsítés, felújítás szerepel. A lakáshiteleknél pedig az van nevesítve, hogy olyan hitel lehet, amely lakóingatlan megszerzésére irányul. Ez alapján felmerülhet a kérdés, hogy mi lesz azokkal, akik saját házat szeretnének építeni.
A felújítás, korszerűsítés nyilván nem vonatkozik rájuk, ugyanakkor erősen kérdéses, hogy a „megszerzés” kifejezésbe belefér-e egy új ház építése. Ugyanez a kérdéskör felmerül a bővítési célú kölcsön esetében is.
5. Mekkora tulajdoni hányad kell az ingatlanban?
Magyarországon fekvő lakóingatlan lehet a cél. A tulajdoni lapon a lakás, lakóház megnevezés megfelelő, illetve elfogadható a tanya, birtokközponton fekvő lakáscélú épület is.
Az ingatlannak legalább részben a pénztártagnak, házastársának vagy gyermekének tulajdonában kell lennie. Lakáshitel esetén elfogadható, ha ilyen ingatlan megszerzésére irányul a szerződés.
Ugyanakkor nincs kikötés a tulajdoni hányad mértékére vonatkozóan, ez alapján akár 1 százalékos tulajdoni hányaddal is működhetne a dolog. Illetve nincs időbeni kikötés sem – például egy adott dátum előtt már a tulajdonban kellett lennie az ingatlannak –, ez visszaélésekhez vezethet. (Például egy gyors ajándékozással megoldható az előírás teljesítése.)
Azt azonban mindenképpen meg kell jegyeznünk, hogy az átlagos, 2 millió forint összegű egyenleg adómentes felhasználása nem biztos, hogy olyan vonzó, hogy ezért trükközzenek az érintettek a tulajdoni jog átírásával.
6. Otthonteremtés vagy befektetés?
A korábbi kommunikációban az otthonteremtés cél is elhangzott. Ugyanakkor a jogszabályban nem látni arra vonatkozó előírást, hogy ténylegesen a pénztártagnak vagy családjának a kérdéses ingatlanban kellene laknia életvitelszerűen.
Ez alapján akár befektetési célú ingatlanvásárlásra is fordítható lenne az önkéntes nyugdíjpénztári egyenleg. Ez abból a szempontból érthető lenne, hogy így gyakorlatilag egy hosszú távú megtakarítási forma áthelyeződne egy másik, szintén jellemzően hosszú távú megtakarítási formába.
7. Mi lesz a festéssel, a belső nyílászárók cseréjével?
Pontosan nevesítve lett a felújítási, korszerűsítési munkálatok köre, amire az önkéntes nyugdíjpénztári megtakarítás adómentesen felhasználható lenne:
Fűtésrendszer korszerűsítése, cseréje
Épület szigetelése, beleértve a hőszigetelést, hangszigetelést, lábazati szigetelést is
Külső nyílászárók cseréje
Tetőfelújítás, tetőcsere, tetőszigetelés
Klímaberendezés beszerelése, cseréje
Napkollektor, napelem beszerelése, cseréje
Fali és padlóburkolat készítése, cseréje, felújítása
Konyhai bútor, berendezés cseréje, beszerelése
Akadálymentesítés
A korszerűsítési, energiahatékonyságot javító munkálatok mellett bekerült néhány klasszikus felújítási munka is. Ilyen például a konyha felújítása vagy épp a burkolás. Ugyanakkor néhány szintén klasszikusnak tekinthető felújítási munka hiányzik: például a belső nyílászárók cseréje, a festés vagy épp a víz-, áramvezetékek cseréje a lehetőségek közül.
Kérdés, hogy ezek a munkálatok a jogszabály végleges verziójából is hiányozni fognak-e.
8. Utólagos finanszírozás lesz korszerűsítés esetén?
A két cél esetén nevesítve van az, hogyan lehet „lehívni” az önkéntes nyugdíjpénztárban lévő összeget.
Hiteltörlesztés esetén vagy utólag a törlesztés megtörténtéről szóló igazolás ellenében adják ki az összeget, vagy az közvetlenül a pénzintézet felé is elutalásra kerülhet.
A felújítási, korszerűsítési munkálatok esetében számlát kell bemutatni. (A számlának a pénztártag vagy a házastársa, gyermeke nevére kell szólnia.) Ezen számlák alapján a pénztár 60 napon belül teljesít.
Ez jó eséllyel utófinanszírozást jelent felújítás, korszerűsítés esetén. Az anyagok beszerzésénél is jellemzően fizetni kell azonnal, és a mesteremberek jó része sem fog 60 napot várni a pénzre.
9. Milyen támogatásokkal nem lehet kombinálni a lehetőséget?
A jogszabály tervezetében van egy ilyen kikötés: „A Kincstár jogosult ellenőrizni, hogy az (5) bekezdés szerinti számla, illetve vállalkozási szerződés jogszabályban rögzített más támogatásra nem kerül felhasználásra, ezért a nyugdíjpénztár a Kincstár megkeresésére, kérésére a Kincstárnak a számlákról és a vállalkozási szerződésekről adatszolgáltatást teljesít.”
Felmerülhet a kérdés, hogy mely támogatásokkal nem lehet összekombinálni a lehetőséget. Nyilván az teljesen érthető, hogy mondjuk a Falusi csok-ból finanszírozott munkálatra ne legyen lehívható az önkéntes nyugdíjpénztári egyenleg. De mondjuk ezen munkálat önrészébe sem lehet majd beszámítani az önkéntes nyugdíjpénztár egyenlegét?
Érdekesség, hogy a jogalkotó kikötése alapján bármilyen ingatlan megszerzésére irányuló hitel törlesztésére fordítható lehet a nyugdíjcélú megtakarítás. Ez alapján akár egy támogatott Csok Plusz kölcsön törlesztésére is fordítható az összeg. Ezek szerint ilyen szempontból nem lesz probléma a támogatások kombinálása.
10. Kellene számla a hiteltörlesztésről is?
Három alkalommal kérheti a pénztártag a jövő évben a megtakarításának lakáscélú felhasználását. Ehhez mindenképpen számlát kell benyújtania. A jogszabály azonban itt nem csak a korszerűsítési, felújítási célokat nevesíti.
Ez alapján felmerülhet a kérdés, hogy milyen számlára lenne szükség a hiteltörlesztésről vagy épp egy használt lakás megvásárlásáról. Vélhetően itt csak a korszerűsítés, felújítás esetében szükséges számlát benyújtani.
Ami mindenképpen jó hír, hogy már 2024. október elsejétől kiállított számla is elfogadható. Ez alapján arra lehet következtetni, hogy a jövő évben az októbertől megkezdett felújítási munkálatokra is fordítható az önkéntes nyugdíjpénztári egyenleg.