Hosszú távú megtakarítások ösztönzése

Mintha felkészületlenül érte volna a hazai pénzintézeteket, hogy az Országgyűlés tavaly november elején beleszőtte a személyi jövedelemadóról szóló törvénybe a tartós, azaz legalább 3 éves forintmegtakarítások 2010. január 1-jétől hatályos szabályait. Bár évek óta ez az szja-törvény elfogadásának ideje, több bank is sérelmezte, hogy az ünnepek miatt kevés ideje maradt a részletek kidolgozására. Mint mondták, az új módi másféle számla- és megtakarításitermék-kezelést követel tőlük, ami komoly számítástechnikai fejlesztést igényel, emellett ki kell alakítaniuk a kondíciós listákat, és felkészíteniük ügyfélszolgálatukat az új termék értékesítésére. A többség nem is készült el az új év első munkanapjára. E hét hétfőjétől mindössze három pénzintézetben, a K&H-nál, az UniCreditnél és a Concorde Értékpapír Zrt.-nél lehet tartós betéti, illetve befektetési számlát is nyitni, míg az MKB-nál befektetésit, a betétit viszont csak január 11-étől. Ugyanaznap indul az Erste is mindkét konstrukciójával, az OTP Bank pedig 18-án. A többiek még csak a termékfejlesztésnél tartanak.

Az öngondoskodást kívánta ösztönözni a parlament a tartós megtakarítási számla bevezetésével. Egy magánszemély egy pénzintézetnél két ilyen kontót létesíthet, az egyiken lekötött forintbetétet tarthat, a másikon pedig forintban denominált, értékpapír típusú befektetéseket: állampapírokat, kötvényeket, befektetési jegyeket, részvényeket. A két számlatípus nem átjárható, egy számlán vagy csak betét, vagy csak értékpapír szerepelhet. Az ügyfélnek a szerződésben nyilatkoznia kell arról, hogy az szja-törvény szerinti kedvezményes adózást választja a legalább 3 évig – indulóösszegében nem, a befektetések összetételében azonban változtatható – megtakarításaira. A szerződés megkötésének naptári éve az úgynevezett felhalmozási időszak, ez alatt lehet elhelyezni a spórolt pénzeket akár egy összegben, akár részletekben. Annak, aki a felhalmozási időszakot követő 3 év után nyúl hozzá megtakarításához, az szja-törvényben általánosságban előírt 20-25 százalékos kamat-, illetve árfolyamnyereség-adó helyett csak 10 százalékos adót kell fizetnie az addig elért kamat, illetve hozam után. Ha pedig betétje, illetve befektetése legalább 5 évig érintetlen marad, akkor levonás nélkül hozzájuthat a hasznához.

E megtakarítási lehetőséget a K&H azoknak ajánlja, akik kamatadómentes befektetési lehetőséget keresnek, határozott, 3 vagy 5 éves invesztíciós céljaik vannak, hosszabb távon – megfelelő kockázatvállalás mellett – a magas hozamot keresik, általában hosszú távú megtakarításban tartják a pénzüket, s a határozott futamidejű tőke- és hozamvédett befektetési alapokat részesítik előnyben. Ugyanakkor azoknak is érdemes élniük e lehetőséggel, akik a számlanyitáskor még nem látják pontosan, mennyi ideig tudják nélkülözni a pénzüket – vélik az UniCreditnél. Azért ugyanis nem jár „büntetés”, ha valaki mégis rákényszerül, hogy a 3 év letelte előtt feltörje betétjét vagy értékesítse befektetését. A pénzintézetek ez esetben is kifizetik a felhalmozott kamatot vagy hozamot, mindössze annyi történik, hogy az után a szokásos 20 százalékos adót kell leróni. A betéti típusú számlával rendelkezőknek az UniCredit sávosan emelkedő és a lekötött betétekéhez hasonló kamatot fizet.

Egy számlát legalább 25 ezer forinttal lehet megnyitni, ami a felhalmozás naptári évében tovább növelhető. Ha valaki később kíván szintén adókedvezménnyel vagy -mentesen elhelyezni pénzt, de pénzintézeténél már kimerítette számlanyitási kvótáját, egy másiknál is létesíthet kontót. Akkor ennél is elkezdődik a felhalmozási időszak, majd a legalább 3 éves tartási idő.

A nyugdíj-előtakarékossági számlán (nyesz) tartott befektetések is átvezethetőek a tartós megtakarítási számára – ez volt az ára annak, hogy a kormány letett a nyesz megszüntetéséről (HVG, 2009. október 24.). Aki annak tudatában nyitott nyeszt, hogy nyugdíjba meneteléig nem veszi ki a pénzét, most úgy szállhat ki, hogy mindössze az utolsó két évben kapott adójóváírást kell 20 százalékkal növelt értéken visszafizetnie (amúgy a nyugdíjazás előtti nyeszes pénzkivételnél az addig igénybe vett adójóváírások 120 százalékát kell visszafizetni, sőt afelett még tb-járulékot is). Az átjárhatóságot befektetési szakemberek nem üdvözlik, mivel attól félnek, az ily módon lerövidülő befektetési idő miatt a nyesz nem feltétlenül tudja majd a megfelelő hozamot produkálni. Így hiába menekült meg e konstrukció, veszíthet népszerűségéből.

A tartós megtakarítási számla vezetéséért és a befizetésekért az UniCredit nem számít fel díjat, de csak a hétfőtől visszavonásig tartó akciós időszakban. A számlatulajdonosnak csak akkor kell jutalékot fizetnie, ha átutalást kezdeményez. Ez esetben a jutalék 0,6 százalék, de attól függően, hogy az átutalást milyen módon (elektronikusan vagy személyesen) kezdeményezte, minimum 250–1200, maximum 5–10 ezer forintot kell leszurkolnia. A K&H csak a számlanyitás évében nem számol fel számlavezetési díjat, azt követően havi 500 forintot, míg a többi műveletnél a normál lakossági bankszámláéval megegyező díjakat és jutalékokat érvényesít.

CSABAI KÁROLY