Az év vége az ünnepek mellett a nyugdíj-, illetve egészségpénztári tagság után igénybe vehető 20 százalékos, legfeljebb 150 ezer forintos személyijövedelemadó-visszatérítés szezonja is.

A 150 ezer forintos maximumszinthez az idei önkéntes nyugdíj- és egészségpénztári befizetéseink összegének – a munkáltatói hozzájárulást is beleértve – el kell érnie a 750 ezer forintot. Persze kevesebb éves befizetésekre is jár a 20 százalékos visszatérítés. Illetve azok, akik a pénztári tagság mellett nyugdíjbiztosítással vagy nyugdíj-előtakarékossági számlával is rendelkeznek, akár 280 ezer forintot is visszakaphatnak. Akik viszont, akik valamilyen okból nem fizetnek szja-t – például a 25 éven aluliak vagy a családi adókedvezményben részesülők –, értelemszerűen nem élhetnek az szja-visszatérítéssel, sorolja az alapvető tudnivalókat az ÖPOSZ.

Aki a visszatérítésre pályázik, azokra viszont fontos teendők várnak, hívja fel a figyelmet az Önkéntes Pénztárak Országos Szövetsége (ÖPOSZ). Honlapjukon elérhető egy kisokos az adó-visszatérítéshez szükséges tennivalókról, azok pedig, akik az elmúlt években elmulasztották, hogy az szja-bevallásukban rendelkezzenek a visszatérítésről, itt találhatnak hasznos információkat.

A visszatérítés feltétele – legalábbis a befizetések időzítésében – elég megengedő, az utalásoknak az idei utolsó banki munkanapig, azaz december 31-ig kell beérkezniük a számlákra ahhoz, hogy adó-visszatérítésre jogosítsanak.

Az szja-visszatérítés tetszés szerint megosztható az ügyfelek pénztári számlái között, de az érintettek úgy is dönthetnek, hogy csak az egyikre kérik a teljes összeget. Arról, hogy a visszakapott összeg a nyugdíj- vagy egészségpénztári megtakarításokhoz kerüljön-e, csak jövő tavasszal, az szja-bevallás idején kell rendelkezni.

Azok számára, akik rövidebb távon szeretnék élvezni az szja-visszatérítés előnyeit, az ÖPOSZ szerint az egészségpénztár lehet a megfelelő választás, hiszen abból akár a hozzátartozók egészséggel összefüggő költései is fedezhetők, sőt, a gyermekvállalással és a beiskolázással járó kiadások, a felsőoktatás költségei vagy akár a lakáshitel-törlesztés szintén finanszírozható.

Azoknak pedig, akik hosszú távon gondolkodnak, és főként az időskori megélhetésüket tartják szem előtt, az ÖPOSZ szerint célszerű majd a nyugdíjpénztári számlájukra kérniük a visszatérítést. Fontos tudni, hogy a tagság kezdetétől számítva tíz év után lehetőség van a számláról kifizetést igényelni, illetve a nyugdíjpénztári megtakarítás örökölhető. Mindemellett 2025 újdonsága, hogy a lakhatással kapcsolatos célokra is adómentesen felhasználható a nyugdíjpénztári megtakarítás, de ez a lehetőség csak a 2024. szeptember végéig felhalmozott összegeket érinti.