A bt. úgy próbálta elkerülni az áfa megfizetését, hogy a külföldi áru értékesítése közben az egyes elemeket eltüntették. Az ellenőrök gyanúját különösen megerősítette az a tény, hogy a kérdéses áru egy nap alatt háromszor váltott gazdát. A bizonylatok alapján úgy tűnt, a láncolat közepén lévő betéti társaság a beszerzett árut egy budapesti nagykereskedő részére értékesítette, ezzel szemben kiderült, hogy az áru minden esetben a külföldi gyártótól közvetlenül a Bt. megrendelőjéhez, a nagykereskedőhöz került.

A szállítások valójában közbenső lerakások nélkül történtek, ellentétben az árut kísérő nemzetközi szállítási okmányok tartalmával. Kiderült, hogy a Bt. az árukat ténylegesen nem szerezte be, illetve valódi értékesítés nélkül számlázott a budapesti nagykereskedelmi társaságnak. Mivel a bizonylatok nem feleltek meg a valóságnak, az ellenőrök megállapították, hogy a betéti társaság jogosulatlanul vonta le az áru beszerzéséhez kapcsolódó általános forgalmi adót. Az adóbírság kiszabásán túl az ellenőrök adócsalás gyanúja miatt feljelentést is tettek, melyet a Nemzeti Adó- és Vámhivatal (NAV) pénzügyi nyomozói vizsgálnak.